Денежное обращение в эпоху перемен Откуда берутся деньги Частные деньги Делай деньги
69. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Под пассивными операциями

понимаются такие операции банков, в результате которых создаются их ресурсы.

К пассивным операциям банка

относят:

1) привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;

2) открытие срочных счетов граждан и организаций;

3) выпуск ценных бумаг;

4) займы, полученные от других банков. Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим образом: депозитные, включая получение межбанковских кредитов; эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала.

Собственный капитал

– это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Собственный капитал банка выполняет ряд важных функций: защитную, оперативную, регулирующую.

Собственные средства (капитал) банка слагаются из уставного капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формирует резервные и прочие фонды, а в оставшейся сумме осуществляет выплаты дивидендов своим акционерам.

Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка. Одним из способов управления собственным капиталом банка является дивидендная политика.

Крупные банки широко используют эмиссию акций

в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банки эмитируют как V простые акции,

так и привилегированные акции.

В зарубежной практике для увеличения объема собственного капитала нередко применяется выпуск облигаций.

Резервы банка

формируются за счет его прибыли и включают: резервный фонд,

предназначенный для покрытия крупных убытков; резервный фонд под обесценение ценных бумаг,

средства которого идут на покрытие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг; резерв по ссудам,

используемый для погашения возможных потерь по ссудам и относимый на расходы банка; фонд экономического развития,

формируемый в размере, установленном собранием акционеров, и предназначенный для развития банка.

Привлеченные средства

занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства.

Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты

.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги.

Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и пр.

Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Прочие привлеченные средства отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

В современных условиях основные источники средств коммерческого банка – это депозиты организаций и межбанковские депозиты.

 




Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.moneystylers.ru